证券代码：000863 证券简称：三湘形象公告编号：2024-008

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来历：证券时报

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　　（上接B291版）

　　经测算，本年度公司计提应收账款坏账预备-9,202,592.44元，其他应收款坏账预备2,092,232.68元，算计-7,110,359.76元。其间应收账款坏账预备计提情况如下：

　　2、合同财物减值预备事项

　　本公司依据施行履约责任与客户付款之间的联系在财物负债表中列示合同财物或合同负债。本公司已向客户转让产品或供给服务而有权收取的对价（除应收金钱）列示为合同财物。关于不包含严重融资成分的合同财物，本公司选用预期信誉丢失的简化模型，即一向依照相当于整个存续期内预期信誉丢失的金额计量其丢失预备，由此构成的丢失预备的添加或转回金额，作为减值丢失或利得计入当期损益。经测算，本年度公司计提合同财物减值预备562,479.23元。

　　3、长时刻股权出资预备事项

　　到2023年12月31日，公司持有的维康金杖16%股权的长时刻股权出资账面价值87,371,326.03元。

　　本公司对联营企业及合营企业的出资，在财物负债表日有客观依据标明其发生减值的，依照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值预备。

　　公司延聘了北京卓信大华财物点评有限公司对公司持有的维康金杖16%股权可收回金额进行了点评，依据《三湘形象股份有限公司拟进行长时刻股权出资减值测验所触及维康金杖（上海）文明传媒有限公司16%股权可收回金额估值陈说》（卓信大华估报字(2024)第8410号）（以下简称“《估值陈说》”），在估值假定及约束条件建立的前提下，维康金杖16%股权在估值基准日2023年12月31日的可收回金额为8,142.28万元。

　　依据《估值陈说》《企业管帐原则第8号-财物减值》等相关方针规矩，依照慎重性原则，公司对联营企业维康金杖的长时刻出资计提5,948,492.03元的财物减值丢失。

　　（三）本次计提减值预备的合理性和对公司的影响

　　公司以为本次计提减值预备契合《企业管帐原则》和公司相关管帐方针，依据充沛，表现了管帐慎重性原则，契合公司实践情况，能愈加公允地反映截止2023年12月31日公司财政情况、财物价值及运营效果，使公司的管帐信息更具有合理性。本次计提各项减值预备金额算计为-599,388.50元，将添加2023年度归归于上市公司股东的净利润327,208.72元，添加2023年度归归于上市公司股东一切者权益327,208.72元。

　　上述计提减值预备现已本分世界管帐师事务所（特别一般合伙）审计承认。该影响已在公司2023年年度财政陈说中反映。计提财物减值预备的事项实在反映了企业的财政情况，契合管帐原则和相关方针要求，契合公司的实践情况，不存在危害公司和整体股东利益的行为。

　　二、2024年一季度计提减值预备情况概述

　　为实在反映公司财政情况及财物价值，依据《企业管帐原则》及公司管帐方针的相关规矩，依据慎重性原则，公司对兼并报表规模内截止2024年3月31日的各类应收金钱、合同财物、长时刻股权出资、固定财物等财物进行了减值测验，判别存在或许发生减值的痕迹，对或许发生减值丢失的相关财物计提了减值预备。

　　（一）2024年一季度计提减值预备整体情况

　　依据点评效果和剖析的效果判别，计提2024年一季度各项信誉减值预备和财物减值预备算计-1,969,081.72元，详细情况如下：

　　（二）本次计提信誉减值预备和财物减值预备的承认规范及计提办法

　　1、应收账款、其他应收款坏账预备事项

　　本公司关于《企业管帐原则第 14 号逐个收入》所规矩的、不含严重融资成分（包含依据该原则不考虑不超越一年的合同中融资成分的情况）的应收金钱，选用预期信誉丢失的简化模型，即一向依照整个存续期内预期信誉丢失的金额计量其丢失预备，由此构成的丢失预备的添加或转回金额，作为减值丢失或利得计入当期损益。

　　本公司考虑一切合理且有依据的信息，包含前瞻性信息，以单项或组合的办法对应收账款、其他应收款预期信誉丢失进行估量。

　　经测算，本年度公司计提应收账款坏账预备-2,323,471.75元，其他应收款坏账预备345,227.42元，算计-1,978,244.33 元。

　　2、合同财物减值预备事项

　　（三）本次计提减值预备的合理性和对公司的影响

　　公司以为本次计提减值预备契合《企业管帐原则》和公司相关管帐方针，依据充沛，表现了管帐慎重性原则，契合公司实践情况，能愈加公允地反映截止2024年3月31日公司财政情况、财物价值及运营效果，使公司的管帐信息更具有合理性。本次计提各项减值预备金额算计为-1,969,081.72元，将添加2024年一季度归归于上市公司股东的净利润1,663,417.14元，添加2024年一季度归归于上市公司股东一切者权益1,663,417.14元。

　　本次计提减值预备的事项实在反映了企业的财政情况，契合管帐原则和相关方针要求，契合公司的实践情况，不存在危害公司和整体股东利益的行为。

　　公司计提2024年第一季度信誉减值丢失及财物减值丢失未经管帐师事务所审计，终究数据以管帐师事务所审计的财政数据为准。

　　特此公告。

　　董事会

　　2024年4月23日

　　三湘形象股份有限公司

　　本公司及董事会整体成员确保信息宣布内容的实在、精确和完好，没有虚伪记载、误导性陈说或严重遗失。

　　特别提示：

　　三湘形象股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）续聘管帐师事务所契合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘管帐师事务所处理办法》（财会〔2023〕4号）的规矩。

　　公司于2024年4月19日举行第八届董事会第十八次（定时）会议，审议经过了《关于公司续聘2024年度管帐师事务所的计划》，拟续聘本分世界管帐师事务所（特别一般合伙）（以下简称“本分世界”）为公司2024年度审计组织。本事项需提交公司2023年年度股东大会审议经过，现将有关内容公告如下：

　　一、拟续聘管帐师事务所的根本信息

　　（一）组织信息

　　1、根本信息

　　本分世界管帐师事务所（特别一般合伙）创立于1988年12月，总部北京，是一家专心于审计鉴证、本钱商场服务、处理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询组织。

　　本分世界首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域，组织方法为特别一般合伙。

　　本分世界已获得北京市财政局颁布的执业证书，是我国第一批获得证券期货相关事务资历，获准从事特大型国有企业审计事务资历，获得金融审计资历，获得管帐司法鉴定事务资历，以及获得军工涉密事务咨询服务安全保密资质等国家施行资质处理的最高执业资质的管帐师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。本分世界曩昔二十多年一向从事证券服务事务。

　　截止2022年12月31日，本分世界合伙人85人，注册管帐师1,061人，签署过证券服务事务审计陈说的注册管帐师347人。

　　本分世界2022年度经审计的收入总额31.22亿元，审计事务收入25.18亿元,证券事务收入12.03亿元。2022年度上市公司审计客户248家，首要作业（证监会类别作业，下同）包含制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水出产和供给业、房地产业、交通运输、仓储和邮政业等，审计收费总额3.19亿元，本公司同作业上市公司审计客户10家。

　　2、出资者保护才能

　　本分世界依照相关法令法规在以前年度已累计计提足额的作业危险基金，已计提的作业危险基金和购买的作业稳妥累计补偿限额不低于20,000万元。作业危险基金计提以及作业稳妥购买契合相关规矩。近三年（2021年度、2022年度、2023年度及2024年头至本公告日止，下同），本分世界不存在因执业行为在相关民事诉讼中承当民事责任的情况。

　　3、诚信记载

　　本分世界近三年因执业行为遭到刑事处分0次、行政处分0次、监督处理办法8次、自律监管办法1次和纪律处分0次。从业人员近三年因执业行为遭到监督处理办法8次，触及人员24名，不存在因执业行为遭到刑事处分、行政处分和自律监管办法的景象。

　　（二）项目信息

　　1、项目合伙人、签字注册管帐师、项目质量操控复核人根本信息如下：

　　项目合伙人及签字注册管帐师1：李靖豪，2015年成为注册管帐师，2010年开端从事上市公司审计，2015年开端在本分世界执业，2024年开端为本公司供给审计服务，近三年签署上市公司审计陈说4家，近三年复核上市公司审计陈说4家。

　　签字注册管帐师2：旷念，2019年成为注册管帐师，2013年开端从事上市公司审计，2019年开端在本分世界执业，2021年开端为本公司供给审计服务，近三年签署上市公司审计陈说4家，近三年复核上市公司审计陈说0家。

　　签字注册管帐师3：刘孟，2022年成为注册管帐师，2018年开端从事上市公司审计，2022年开端在本分世界执业，2022年开端为本公司供给审计服务，近三年签署上市公司审计陈说1家，近三年复核上市公司审计陈说0家。

　　项目质量操控复核人：颜艳飞，2001年成为注册管帐师，2006年开端从事上市公司审计，2019年开端在本分世界执业，2023年开端为本公司供给审计服务，近三年签署上市公司审计陈说5家，近三年复核上市公司审计陈说1家。

　　2、诚信记载

　　项目合伙人、签字注册管帐师、项目质量操控复核人近三年不存在因执业行为遭到刑事处分，遭到证监会及其派出组织、作业主管部门等的行政处分、监督处理办法，遭到证券买卖所、作业协会等自律组织的自律监管办法、纪律处分的情况。

　　3、独立性

　　本分世界及项目合伙人、签字注册管帐师、项目质量操控复核人等不存在或许影响独立性的景象。

　　4、审计收费

　　本分世界审计服务收费依照事务的责任轻重、繁简程度、作业要求、所需的作业条件和工时及实践参与事务的各等级作业人员投入的专业知识和作业经验等要素承认。

　　2023年公司的审计收费定价原则依据本公司的事务规划、所在作业和管帐处理杂乱程度等多方面要素，并依据本公司年报审计需装备的审计人员情况和投入的作业量以及事务所的收费规范承认终究的审计收费。2024年度，本分世界对公司审计费用估计约200万元，其间年报审计费用估计约170万元，内控审计费用估计约30万元。

　　二、拟续聘管帐师事务所施行的程序

　　（一）审计委员会审议定见

　　公司董事会审计委员会已对本分世界进行了检查，以为其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财政情况、运营效果，实在施行了审计组织应尽的责任。本分世界在独立性、专业担任才能、出资者保护才能等方面能够满意公司关于审计组织的要求，诚信情况良好，赞同向董事会提议续聘本分世界为公司2024年度审计组织。

　　（二）董事会对计划审议和表决情况

　　公司第八届董事会第十八次（定时）会议以9票赞同，0票对立，0票放弃，公司第八届监事会第十五次（定时）会议审议以3票赞同，0票对立，0票放弃，审议经过了《关于公司续聘2024年度管帐师事务所的计划》，赞同续聘本分世界为公司2024年度审计组织。

　　（三）收效日期

　　本次续聘2024年度管帐师事务所事项需提请公司2023年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议经过之日起收效。

　　三、报备文件

　　1、第八届董事会审计委员会第十四次会议抉择；

　　2、第八届董事会第十八次（定时）会议抉择；

　　3、第八届监事会第十五次（定时）会议抉择；

　　4、拟聘任管帐师事务所关于其根本情况的阐明。

　　特此公告。

　　三湘形象股份有限公司董事会

　　2024年4月23日

　　证券代码：000863 证券简称：三湘形象公告编号：2024-009

　　三湘形象股份有限公司

　　关于2024年度

　　日常相关买卖估计的公告

　　本公司及董事会整体成员确保信息宣布内容的实在、精确和完好，没有虚伪记载、误导性陈说或严重遗失。

　　一、日常相关买卖根本情况

　　（一）2024年日常相关买卖概述

　　为确保三湘形象股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）及部属子公司运营的良性展开，依据公司2024年整体运营计划及展开规划，结合上一年度公司日常运营相关买卖的实践实行情况，董事会对公司2024年度日常相关买卖进行了估计。公司2023年日常相关买卖实践发生总额为399.61万元。2024年公司拟与公司控股股东上海三湘出资控股有限公司及其部属子公司、上海净养环保科技有限公司、万春香、黄驰、上海湘芒果文明出资有限公司发生收购产品、供给劳务、出售产品或承受相关方为公司供给房子租借等买卖事项，估计总金额为506.20万元。公司已于2024年4月19日举行的第八届董事会第十八次（定时）会议审议经过了《关于2024年度日常相关买卖估计的计划》，相关董事许文智、陈劲松、黄建别离就相关子计划逃避表决。

　　（二）2024年估计日常相关买卖类别和金额

　　1、关于2024年度日常相关买卖估计的计划（一）

　　单位：万元

　　本计划相关董事陈劲松、黄建逃避表决。

　　2、关于2024年度日常相关买卖估计的计划（二）

　　单位：万元

　　本计划相关董事黄建逃避表决。

　　3、关于2024年度日常相关买卖估计的计划（三）

　　单位：万元

　　本计划相关董事许文智、黄建逃避表决。

　　（三）上一年度日常相关买卖实践发生情况

　　单位：万元

　　董事会对2023年度公司日常相关买卖实践发生金额与估计金额差异的阐明如下：

　　估计3：公司本期实践供给的物业服务低于估计所造成的；

　　估计4：公司本期实践购买低于估计所造成的；

　　独立董事对日常相关买卖实践发生情况与估计存在较大差异的阐明：公司与各相关人2023年发生的日常相关买卖契合公司实践运营情况，买卖价格公允、公正、公正，公司在日常运营过程中尽量削减不必要的相关买卖，相关买卖的实践发生数额少于全年估计金额，未危害公司及中小股东权益。

　　二、相关人介绍和相相联系

　　1、自然人万春香、黄驰

　　万春香女士持有公司控股股东上海三湘出资控股有限公司10%股权；万春香女士、黄驰先生系本公司实践操控人黄辉先生之直系亲属。契合《深圳证券买卖所股票上市规矩》6.3.3条第三款规矩的相相联系景象。

　　2、上海三湘出资控股有限公司

　　3、湖南炎帝生物工程有限公司

　　4、上海净养环保科技有限公司

　　5、上海湘芒果文明出资有限公司

　　上述相关方依法存续，运营情况和财政情况良好，具有必定付出才能，能够施行与本公司达到的各项协议，上述公司不存在履约危险。

　　三、相关买卖首要内容

　　1、定价原则和定价依据

　　严厉按商场运营规矩进行，定价遵从商场公允价格，原则上不偏离商场独立第三方的价格或收费规范，并依据公正、公正的原则签定合同。详细买卖总量、付款组织和结算办法将依据合同约好实行。

　　2、相关买卖协议签署情况

　　公司将按相应权限及各项事务发生情况签署相关的相关买卖协议。

　　四、买卖意图和买卖对上市公司的影响

　　鉴于上述日常相关买卖继续发生，公司与各买卖方现已构成了安稳、友爱的合作联系，与上述相关方进行相关买卖，有利于公司及相关子公司事务的展开，契合现阶段公司展开的要求，具有必要性。以上相关买卖事项对公司的出产运营并未构成晦气影响或危害公司股东利益。该等相关买卖不构成对上市公司独立性的影响，公司首要事务不会因而而对相关人构成依靠或许被其操控。

　　一起，上述日常相关买卖，恪守商场公允定价原则，不存在危害公司及中小股东权益的情况。

　　五、审议程序

　　1、独立董事审理定见

　　依据《公司法》《深圳证券买卖所股票上市规矩》及《公司章程》的规矩，本次计划构成相关买卖。公司独立董事对公司董事会供给的相关材料进行了细心审理，举行独立董事专门会议并宣布了赞同的审理定见：

　　公司2023年度日常相关买卖，表现了揭露、公正、公正的原则，是公司日常运营所需，归于正常的商业买卖行为；相关买卖合同两边的权力责任公正、合理；买卖价格遵从公允、合理原则，参照商场价格承认；2024年度日常相关买卖估计程序合法、有用，契合《公司章程》《公司相关买卖处理制度》等规矩；买卖的施行契合公司和整体股东利益，不会对公司独立性构成影响，不存在危害公司及股东、尤其是中小股东权益的景象；据此，咱们赞同将该事项提交公司董事会审议。

　　2、董事会审议程序

　　公司在2024年4月19日举行的第八届董事会第十八次（定时）会议上审议经过了《关于2024年度日常相关买卖估计的计划》,各项子计划均审议经过，相关董事别离就相关子计划逃避表决。

　　六、备检文件

　　1、第八届董事会第十八次（定时）会议抉择；

　　2、第八届独立董事第三次专门会议审理定见。

　　特此公告。

　　三湘形象股份有限公司董事会

　　2024年4月23日

　　证券代码：000863 证券简称：三湘形象公告编号：2024-010

　　三湘形象股份有限公司

　　关于2024年度

　　估计新增对外担保事项的公告

　　本公司及董事会整体成员确保信息宣布内容的实在、精确和完好，没有虚伪记载、误导性陈说或严重遗失。

清晰的证券代码：000863 证券简称：三湘印象公告编号：2024-008的图片

　　特别提示:

　　本次被担保的部分子公司财物负债率超越70%，敬请出资者留意相关危险。

　　一、担保情况概述

　　为满意三湘形象股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）及兼并报表规模内的各级子公司2024年度项目开发及日常运营的资金需求，一起进步公司抉择计划功率，公司第八届董事会第十八次（定时）会议审议经过了《关于2024年度估计新增对外担保事项的计划》，董事会提请股东大会授权董事会对以下事项进行抉择计划：

　　（一）公司2024年度新增融资担保（包含银行借款担保和其他对外融资担保）估计不超越人民币15亿元（包含公司为兼并报表规模内的各级子公司担保和子公司间彼此担保），其间财物负债率超越70%的子公司估计额度12.1亿元，财物负债率不超越70%的子公司估计额度2.9亿元。

　　（二）授权期内发生且在股东大会赞同的担保额度规模内的各项担保事项将不再另行提交董事会、股东大会审议，授权董事长进行签批。

　　（三）授权期内发生对外担保总额超越股东大会赞同的担保额度后发生的每一笔对外担保事项均需另行施行审议程序。

　　（四）本次担保事项授权有用期为自股东大会审议经过之日起的十二个月以内。

　　上述事项现已公司第八届董事会第十八次（定时）会议审议经过，依据《深圳证券买卖所股票上市规矩》及《公司章程》等相关规矩，本计划尚须提交公司2023年年度股东大会审议经过后方可收效。

　　二、担保根本介绍

　　（一）担保额度的估计情况

　　公司2024年度拟为控股子公司供给的担保额度如下：

　　（二）首要被担保方根本情况介绍

　　1、被担保公司名称：上海三湘文明展开有限公司

　　2、被担保公司名称：上海湘海房地产展开有限公司

　　3、被担保公司名称：上海三湘祥腾湘麒出资有限公司

　　4、被担保公司名称：上海城光置业有限公司

　　5、被担保公司名称：三河市湘德房地产开发有限公司

　　6、被担保公司名称：上海三湘修建装修工程有限公司

　　7、被担保公司名称：上海三湘装修规划有限公司

　　8、被担保公司名称：上海观形象文明科技有限公司

　　9、被担保公司名称：观形象艺术展开有限公司

　　10、被担保公司名称：上海三湘修建材料加工有限公司

　　（三）被担保方是否失期被实行人

　　经核对，上述估计被担保目标均不是失期被实行人。

　　（四）被担保方首要财政数据

　　单位：元

　　三、担保协议的签署及相关情况

　　公司及兼并报表规模内的各级子公司没有与借款组织签定担保协议。上述兼并报表规模内各级子公司可依据其本身融资需求，在审定的担保额度规模内与银行或其他金融组织洽谈详细的融资条件，详细担保金额、担保期限等以终究签定的相关文件为准。关于超越核定担保额度发生的融资担保事务，公司将严厉依照相关监管规矩，另行施行审议程序和信息宣布责任。

　　上述担保事项实践发生时，公司将依据相关规矩及时施行信息宣布责任。

　　四、公司董事会定见

　　公司董事会以为：本次2024年度估计新增对外担保的事项所涉担保目标均为兼并报表规模内的各级子公司，为满意公司及兼并报表规模内的各级子公司2024年度项目开发及日常运营的资金需求，公司拟在合规情况下，为兼并报表规模内的各级子公司供给融资担保支撑，上述子公司信誉情况良好，具有相应的偿债才能；在实践担保发生或签定担保协议时，公司将按规矩要求控股子公司其他股东按其持股份额供给相应的担保或反担保。若未能供给平等担保或反担保，在担保期限内公司有才能操控控股子公司的出产运营处理危险及抉择计划，可及时掌控其资信情况，确保担保危险处于可控规模内。为上述子公司供给担保不会危害公司和股东权益，赞同上述担保事项。

　　五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　到本公告日，公司及其控股子公司的担保额度总金额120,000.00万元，占公司最近一期经审计归母净财物的26.84%，公司及控股子公司对外担保总余额为82,498.92万元，占公司最近一期经审计归母净财物的18.45%，其间对兼并报表外公司供给的担保总余额为38,548.92万元，占公司最近一期经审计归母净财物的8.62%。无逾期担保金额、触及诉讼的担保金额及因担保被判定败诉而应承当的丢失金额。

　　六、备检文件

　　第八届董事会第十八次（定时）会议抉择。

　　特此公告。

　　三湘形象股份有限公司董事会

　　2024年4月23日

　　证券代码：000863 证券简称：三湘形象公告编号：2024-012

　　三湘形象股份有限公司

　　关于管帐方针改变的公告

　　本公司及董事会整体成员确保信息宣布内容的实在、精确和完好，没有虚伪记载、误导性陈说或严重遗失。

　　重要内容提示：

　　依据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）2023年11月9日，发布的《企业管帐原则解说第17号》 (财会〔2023〕21号)（以下简称“原则解说第17 号 ”）的相关规矩，三湘形象股份有限公司（以下简称“本公司 ”或“公司 ”）对公司管帐方针进行相应改变。本次管帐方针改变是公司依据财政部修订的相关企业管帐原则而进行的相应改变，不会对公司已宣布的财政报表发生严重影响，不会对公司财政情况、运营效果和现金流量发生严重影响。本次管帐方针改变不会对公司损益、总财物、净财物发生严重影响。

　　一、本次管帐方针改变情况概述

　　（一）管帐方针改变的原因及日期

　　2023年11月9日，财政部发布了关于印发《企业管帐原则解说第17号》(财会〔2023〕21号)的告诉，就关于活动负债与非活动负债的区分、关于供给商融资组织的宣布和关于售后租回买卖的管帐处理三个问题进行了清晰。原则解说第17号文自2024年1月1日起施行。

　　因为上述管帐原则解说的发布，公司需对管帐方针进行相应改变，并按以上述文件规矩的收效日期开端实行上述管帐原则。

　　（二）改变前公司选用的管帐方针

　　本次改变前，公司实行财政部发布的《企业管帐原则逐个根本原则》和各项详细管帐原则、企业管帐原则使用攻略、企业管帐原则解说公告以及其他相关规矩。

　　（三）改变后采纳的管帐方针

　　本次管帐方针改变后，公司将依照财政部发布的原则解说第17号文的相关规矩实行，除上述管帐方针改变外，其他未改变部分，仍依照财政部发布的《企业管帐原则一根本原则》和各项详细管帐原则、企业管帐原则使用攻略、企业管帐原则解说公告以及其他相关规矩实行。

　　二、本次管帐方针改变的详细内容

　　1、关于活动负债与非活动负债的区分

　　企业在财物负债表日没有将负债清偿推延至财物负债表日后一年以上的实质性权力的，该负债应当归类为活动负债。

　　关于企业借款组织发生的负债进行区分时，应当差异以下情况考虑在财物负债表日是否具有推延清偿负债的权力：（1）企业在财物负债表日或许之前应遵从的契约条件，即便在财物负债表日之后才对该契约条件的遵从情况进行点评，影响该权力在财物负债表日是否存在的判别，从而影响该负债在财物负债表日的活动性区分。（2）企业在财物负债表日之后应遵从的契约条件，不影响该权力在财物负债表日是否存在的判别，与该负债在财物负债表日的活动性区分无关。

　　依据《企业管帐原则第30号逐个财政报表列报》的规矩，对负债的活动性进行区分时的负债清偿是指，企业向买卖对手方以搬运现金、其他经济资源（如产品或服务）或企业本身权益东西的办法免除负债。

　　2.关于供给商融资组织的宣布

　　企业在依据《企业管帐原则第31号逐个现金流量表》进行附注宣布时，应当汇总宣布与供给商融资组织有关的下列信息，以有助于报表使用者点评这些组织对该企业负债、现金流量以及该企业活动性危险敞口的影响：

　　（1）供给商融资组织的条款和条件。可是针对具有不同条款和条件的供给商融资组织，企业应当予以独自宣布。

　　（2）陈说期期初和期末的下列信息：①归于供给商融资组织的金融负债在财物负债表中的列报项目和账面金额；②第①项宣布的金融负债中供给商已从融资供给方收到金钱的，应宣布所对应的金融负债的列报项目和账面金额；③第①项宣布的金融负债的付款到期日区间，以及不归于供给商融资组织的可比敷衍账款的付款到期日区间。假如付款到期日区间的规模较大，企业还应当宣布有关这些区间的解说性信息或额定的区间信息。

　　（3）第（2）①项宣布的金融负债账面金额中不触及现金出入的当期变化的类型和影响。

　　企业在依据《企业管帐原则第37号逐个金融东西列报》的要求宣布活动性危险信息时，应当考虑其是否已获得或已有途径获得经过供给商融资组织向企业供给延期付款或向其供给商供给提早收款的授信。在辨认活动性危险集中度时，应当考虑供给商融资组织导致企业将其本来敷衍供给商的部分金融负债集中于融资供给方这一要素。

　　3.关于售后租回买卖的管帐处理

　　售后租回买卖中的财物转让归于出售的，在租借期开端日后，承租人应当依照《企业管帐原则第21号逐个租借》第二十条的规矩对售后租回所构成的使用权财物进行后续计量，并依照《企业管帐原则第21号逐个租借》第二十三条至第二十九条的规矩对售后租回所构成的租借负债进行后续计量。租借改变导致租借规模缩小或租借期缩短的，承租人仍应当依照《企业管帐原则第21号逐个租借》第二十九条的规矩将部分停止或彻底停止租借的相关利得或丢失计入当期损益，不受前款规矩的约束。

　　三、本次管帐方针改变对公司的影响

　　本次管帐方针改变是公司依据财政部相关规矩和要求进行的改变，改变后的管帐方针能够客观、公允地反映公司的财政情况和运营效果，契合相关法令法规的规矩和公司实践情况。本次管帐方针改变不触及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司财政情况、运营效果和现金流量发生严重影响。

　　特此公告。

　　三湘形象股份有限公司董事会

　　2024 年 4 月 23 日

　　证券代码：000863 证券简称：三湘形象公告编号：2024-006

　　三湘形象股份有限公司

　　第八届董事会

　　第十八次（定时）会议抉择公告

　　公司及董事会整体成员确保信息宣布内容的实在、精确和完好，没有虚伪记载、误导性陈说或严重遗失。

　　一、董事会会议举行情况

　　三湘形象股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第十八次（定时）会议告诉于2024年4月9日以电子邮件及通讯办法送达整体董事，会议于2024年4月19日15：00在公司12楼会议室以现场及通讯办法举行。本次会议应到会董事9名，实践到会董事9名，其间董事黄建、独立董事蒋昌建以通讯表决办法到会会议。本次会议由董事长许文智招集并掌管，公司监事、高档处理人员列席本次会议。本次会议的举行契合法令法规和公司章程的规矩。

　　二、董事会会议审议情况

　　经与会董事投票表决，构成如下抉择：

　　1、审议经过了《关于2023年度董事会作业陈说的计划》

　　本计划需提交公司2023年年度股东大会审议。

　　表决效果：赞同9票，对立0票，放弃0票。

　　内容详见公司于2024年4月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上宣布的公司《2023年度董事会作业陈说》。

　　公司独立董事向董事会提交了《2023年度独立董事述职陈说》，独立董事将在公司 2023年年度股东大会上进行述职。公司董事会依据独立董事出具的《独立董事关于独立性的自查陈说》，对公司现任独立董事的独立性进行点评并出具了《董事会对独立董事独立性点评的专项定见》。内容详见公司于2024年4月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上宣布的公司《2023年度独立董事述职陈说》和《董事会对独立董事独立性点评的专项定见》。

　　2、审议经过了《关于2023年年度陈说及其摘要的计划》

　　公司《2023年年度陈说》及其摘要实在、精确、完好地反映了公司2023年的运营情况和财政信息，不存在虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失。

　　表决效果：赞同9票，对立0票，放弃0票。

　　该计划提交董事会前现已公司审计委员会整体委员赞同。

　　本计划需提交公司2023年年度股东大会审议。

　　内容详见公司于2024年4月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上宣布的公司《2023年年度陈说》及其摘要。

　　3、审议经过了《关于公司2023年度利润分配计划的计划》

　　经本分世界管帐师事务所（特别一般合伙）审计，公司2023年年头未分配利润为937,356,678.63元，2023年归归于母公司股东的净利润为1,235,835.1元，2023年度提取盈利公积4,881,014.20元，2023年底未分配利润为933,576,325.82元。母公司财政报表中2023年头未分配利润为142,687,894.45元，2023年度净利润为48,810,142.00元，2023年度提取盈利公积4,881,014.20元，2023年底可供分配利润为186,481,848.54元。

　　鉴于现在房地产作业处于底部运转中，公司正在推动向特定目标发行股票的事项，为满意公司日常出产运营、战略施行等方面的资金需求，依据公司久远展开战略、保护股东利益及公司稳健运营等方面的考虑，2023 年度公司拟不进行利润分配，亦不进行本钱公积转增股本。

　　表决效果：赞同9票，对立0票，放弃0票。

　　本计划经第八届独立董事第三次专门会议审议经过。

　　该计划提交董事会前现已公司审计委员会整体委员赞同。

　　本计划需提交公司2023年年度股东大会审议。

　　4、审议经过了《关于公司续聘2024年度管帐师事务所的计划》

　　公司拟续聘本分世界管帐师事务所(特别一般合伙)担任公司2024年度审计组织，担任审计公司2024年年度财政陈说。年报审计费用估计约170万元，详细依据公司审计作业的实践情况并参照商场平均价格水平承认。

　　一起，延聘本分世界管帐师事务所(特别一般合伙)为公司2024年度内控审计组织，内控审计费用估计约30万元，详细依据公司审计作业的实践情况并参照商场平均价格水平承认。

　　表决效果：赞同9票，对立0票，放弃0票。

　　该计划提交董事会前现已公司审计委员会整体委员赞同。

　　本计划需提交公司2023年年度股东大会审议。

　　内容详见公司于2024年4月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上宣布的《关于拟续聘2024年度管帐师事务所的公告》。

　　5、审议经过了《关于2023年度内部操控点评陈说的计划》

　　表决效果：赞同9票，对立0票，放弃0票。

　　该计划提交董事会前现已公司审计委员会整体委员赞同。

　　内容详见公司于2024年4月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上宣布的公司《2023年度内部操控点评陈说》。

　　6、审议经过了《关于2024年度日常相关买卖估计的计划》

　　为了确保公司及部属子公司运营的良性展开，依据公司2024年整体运营计划及展开规划，并结合上一年度公司日常运营相关买卖的实践实行情况，董事会对公司2024年度日常相关买卖进行了估计。

　　1、关于2024年度日常相关买卖估计的计划（一）

　　表决效果为7票赞同，0票对立，0票放弃。相关董事陈劲松、黄建逃避表决。

　　2、关于2024年度日常相关买卖估计的计划（二）

　　表决效果为8票赞同，0票对立，0票放弃。相关董事黄建逃避表决。

　　3、关于2024年度日常相关买卖估计的计划（三）

　　表决效果为7票赞同，0票对立，0票放弃。相关董事许文智、黄建逃避表决。

　　本计划经第八届独立董事第三次专门会议审议经过。

　　内容详见公司于2024年4月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上宣布的《关于2024年度日常相关买卖估计的公告》。

　　7、审议经过了《关于2024年度估计新增对外担保事项的计划》

　　为满意公司及兼并报表规模内的各级子公司2024年度项目开发及日常运营的资金需求，一起进步公司抉择计划功率，公司董事会提请股东大会授权董事会对2024年度新增融资担保等事项进行抉择计划。公司2024年度新增融资担保（包含银行借款担保和其他对外融资担保）估计不超越人民币15亿元（包含公司为兼并报表规模内的各级子公司担保和子公司间彼此担保）。

　　本计划需求经公司2023年年度股东大会审议。

　　表决效果：赞同9票，对立0票，放弃0票。

　　内容详见公司于2024年4月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上宣布的《关于2024年度估计新增对外担保事项的公告》。

　　8、审议经过了《关于2024年第一季度陈说的计划》

　　公司《2024年第一季度陈说》充沛、全面、实在、精确地反映了公司2024年第一季度的运营情况和财政信息。

　　表决效果：赞同9票，对立0票，放弃0票。

　　该计划提交董事会前现已公司审计委员会整体委员赞同。

　　内容详见公司于2024年4月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上宣布的公司《2024年第一季度陈说》。

　　9、审议经过了《关于提请举行2023年年度股东大会的计划》

　　鉴于本次董事会《关于2023年年度陈说及其摘要的计划》等计划需提交股东大会审议，依据《深圳证券买卖所股票上市规矩》《公司章程》等相关规矩，公司董事会提请于2024年5月15日（星期三）14:00举行2023年年度股东大会，审议相关计划。

　　表决效果：赞同9票，对立0票，放弃0票。

迷人的证券代码：000863 证券简称：三湘印象公告编号：2024-008的插图

　　内容详见公司于2024年4月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上宣布的《关于举行2023年年度股东大会的告诉》。

　　三、备检文件

　　1、第八届董事会第十八次（定时）会议抉择；

　　2、第八届独立董事第三次专门会议审理定见；

　　3、第八届董事会审计委员会第十四次会议抉择。

　　特此公告。

　　三湘形象股份有限公司董事会

　　2024年4月23日

　　证券代码：000863 证券简称：三湘形象公告编号：2024-011

　　三湘形象股份有限公司

　　关于举行2023年年度股东大会的告诉

　　本公司及董事会整体成员确保信息宣布内容的实在、精确和完好，没有虚伪记载、误导性陈说或严重遗失。

　　一、举行会议的根本情况

　　1、股东大会届次：2023年年度股东大会。

　　2、股东大会的招集人：三湘形象股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会。举行本次股东大会的计划现已公司第八届董事会第十八次（定时）会议审议经过。

　　3、会议举行的合法、合规性：本次股东大会会议举行契合有关法令、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规矩。

　　4、会议举行的日期、时刻：

　　（1）现场会议举行时刻：2024年5月15日14:00；

　　（2）网络投票时刻：经过深圳证券买卖所买卖系统进行网络投票的时刻为2024年5月15日9:15一9:25,9:30一11:30和13:00一15:00；经过互联网投票系统投票时刻为2024年5月15日9:15-15:00。

　　5、会议的举行办法：

　　本次股东大会选用现场表决与网络投票相结合的办法举行。

　　公司将经过互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）和深圳证券买卖所买卖系统向公司股东供给网络方法的投票渠道，公司股东能够经过深圳证券买卖所的买卖系统或互联网投票系统行使表决权。

　　6、会议的股权挂号日：2024年5月10日。

　　7、到会目标：

　　（1）在股权挂号日持有公司股份的一般股股东或其代理人；

　　本次股东大会的股权挂号日为2024年5月10日，于股权挂号日收市时在我国证券挂号结算有限公司深圳分公司挂号在册的本公司整体股东均有权到会股东大会，并能够以书面方法托付代理人到会会议和参与表决，该股东代理人不必是本公司股东（《授权托付书》见附件2）。

　　（2）公司董事、监事和高档处理人员；

　　（3）公司延聘的律师。

　　8、会议地址：上海市杨浦区逸仙路333号湘海大厦12楼会议室。

　　二、会议审议事项

　　1、提案编码

　　2、上述计划现已公司第八届董事会第十八次(定时)会议和第八届监事会第十五次（定时）会议审议经过，内容详见公司于2024年4月23日在《我国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上宣布的相关公告。

　　3、上述计划均为一般抉择计划，需经到会股东大会的股东（包含股东代理人）所持表决权的二分之一以上经过。

　　4、上述计划4、计划5和计划6需依照相关规矩施行中小出资者独自计票并宣布投票效果，其间中小出资者是指除上市公司董事、监事、高档处理人员以及独自或许算计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东。

　　5、公司独立董事将在本次年度股东大会上进行述职。

　　三、会议挂号办法

　　1、挂号办法：

　　（1）自然人股东须持自己身份证和股东账户卡处理挂号手续；托付代理人到会会议的，须持代理人身份证、授权托付书、托付人股东账户卡、托付人身份证处理挂号手续；

　　（2）法人股东应由法定代表人或法定代表人托付的代理人到会会议。法定代表人到会会议的，应持股东账户卡、加盖公章的营业执照复印件、法定代表人证明书及身份证处理挂号手续；法定代表人托付代理人到会会议的，代理人应持代理人身份证、加盖公章的营业执照复印件、法定代表人出具的授权托付书、法定代表人证明书、法人股东股票账户卡处理挂号手续；

　　（3）异地股东可选用电子邮件或信函的办法挂号，并请细心填写《参会股东挂号表》（附件3），以便挂号承认；

　　（4）本次会议不承受电话挂号。

　　2、挂号时刻：

　　本次股东大会现场挂号时刻为2024年5月13日上午10:00至11:30，下午13:30至17:00；采纳信函或电子邮件办法挂号的须在2024年5月13日17:00之前送达或发送邮件到公司。

　　3、挂号地址及信函邮递地址：上海市逸仙路333号，邮编：200434（如经过信函办法挂号，信封上请注明“2023年年度股东大会”字样）。

　　4、留意事项：到会现场会议的股东和股东代理人请带着相关证件原件于会前半小时到会场。

　　5.会务联系办法

　　联系人：程玉珊、王逸娇

　　联系电话：021-65364018

　　邮箱：[email protected]

　　通讯地址：上海市杨浦区逸仙路333号湘海大厦董事会办公室

　　邮政编码：200434

　　6.本次股东大会现场会议为期半响，与会股东或托付代理人的食宿及交通等费用自理。

　　四、参与网络投票的详细操作流程

　　在本次股东大会上，股东能够经过深交所买卖系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参与投票。参与网络投票时触及详细操作需求阐明的内容和格局详见附件1。

　　五、备检文件

　　1、第八届董事会第十八次（定时）会议抉择；

　　2、第八届监事会第十五次（定时）会议抉择。

　　特此公告。

　　三湘形象股份有限公司董事会

　　2024年4月23日

　　附件1：

　　参与网络投票的详细操作流程

　　一、网络投票的程序

　　1、投票代码：360863

　　2、投票简称：三湘投票

　　3、填写表决定见或推举票数

　　关于非累积投票计划，填写表决定见：赞同、对立、放弃。

　　4、股东对总计划进行投票，视为对除累积投票提案外的其他一切提案表达相同定见。

　　股东对总计划与详细提案重复投票时，以第一次有用投票为准。如股东先对详细提案投票表决，再对总计划投票表决，则以已投票表决的详细提案的表决定见为准，其他未表决的提案以总计划的表决定见为准；如先对总计划投票表决，再对详细提案投票表决，则以总计划的表决定见为准。

　　5、本公司无优先股，故不设置优先股投票。

　　二、经过深交所买卖系统投票的程序

　　1、投票时刻：2024年5月15日9:15一9:25,9:30一11:30和13:00一15:00。

　　2、股东能够登录证券公司买卖客户端经过买卖系统投票。

　　三、经过深交所互联网投票系统投票的程序

　　1、互联网投票系统开端投票的时刻为2024年5月15日9:15，完毕时刻为2024年5月15日15:00。

　　2、股东经过互联网投票系统进行网络投票，需依照《深圳证券买卖所出资者网络服务身份认证事务指引（2016年4月修订）》的规矩处理身份认证，获得“深交所数字证书”或“深交所出资者服务暗码”。

　　详细的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规矩指引栏目查阅。

　　3、股东依据获取的服务暗码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规矩时刻内经过深交所互联网投票系统进行投票。

　　附件2：

　　授权托付书

　　兹托付__________（先生/女士）在下述授权规模内代表自己/本公司到会三湘形象股份有限公司2023年年度股东大会，并代为行使表决权。

　　托付人持一般股数：

　　托付人股东账户号：

　　托付人签名（或盖章）：身份证号码：

　　受托人名字：身份证号码：

　　签发日期: 年月日托付有用期限：年月日

　　补白：托付人应在托付书中“赞同”、“对立”或“放弃”意向中挑选一个并打“√”，关于托付人在本授权托付书中未作详细指示的，受托人有权按自己的志愿进行表决。

　　附件3：

　　三湘形象股份有限公司

　　2023年年度股东大会

　　参会股东挂号表

　　证券代码：000863 证券简称：三湘形象公告编号：2024-007

　　三湘形象股份有限公司

　　第八届监事会

　　第十五次（定时）会议抉择公告

　　本公司及监事会整体成员确保信息宣布内容的实在、精确和完好，没有虚伪记载、误导性陈说或严重遗失。

　　一、监事会会议举行情况

　　三湘形象股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第八届监事会第十五次（定时）会议告诉于2024年4月9日以电子邮件及通讯办法送达整体监事，会议于2024年4月19日10：30在公司12楼会议室以现场结合通讯办法举行。本次会议应到会监事3名，实践到会监事3名。本次会议由监事会主席厉农帆招集并掌管，部分高档处理人员列席会议。本次会议的举行契合法令法规和公司章程的规矩。

　　二、监事会会议审议情况

　　经与会监事投票表决，构成如下抉择：

　　1、审议经过了《关于2023年度监事会作业陈说的计划》

　　本计划需提交公司2023年年度股东大会审议。

　　表决效果：赞同3票，对立0票，放弃0票。

　　内容详见公司于2024年4月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上宣布的公司《2023年度监事会作业陈说》。

　　2、审议经过了《关于2023年年度陈说及其摘要的计划》

　　公司《2023年年度陈说》及其摘要实在、精确、完好地反映了公司2023年的运营情况和财政信息，不存在虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失。

　　本计划需提交公司2023年年度股东大会审议。

　　表决效果：赞同3票，对立0票，放弃0票。

　　内容详见公司于2024年4月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上宣布的公司《2023年年度陈说》及其摘要。

　　3、审议经过了《关于公司2023年度利润分配计划的计划》